Neutrale bijstellingen

bedragen x € 1.000

Per 2027 wordt, als college en raad instemmen, de Gemeenschappelijke Regeling Sociaal Domein Flevoland (GR SDFL) ingesteld. Hierdoor gaan de kosten van de regionale Wmo lopen via de administratie van SDFL.
De gemeente Almere blijft wel centrumgemeente voor de taken beschermd wonen, maatschappelijke opvang en vrouwenopvang. Wij blijven daarom de inkomsten vanuit het Rijk ontvangen. De afspraak is dat de inkomsten één op één worden doorgezet naar de GR SDFL via een inkomensoverdracht.

Wij hebben de gemeentelijke begroting hierop aangepast. Het betreft een neutrale wijziging zonder impact op het resultaat. Door de instelling van de GR komt de reserve sociaal domein per eind 2026 ook te vervallen. Deze reserve had vooral tot doel om het gerealiseerde resultaat in het boekjaar te reserveren en vervolgens uit te betalen aan de regiogemeenten.

bedragen x € 1.000

Volgens onze boekhoudregels moeten wij onze parkeergarages waarderen tegen marktwaarde. Wij hebben onderzocht of de huidige restwaarden van de parkeergarages in Almere nog passend zijn bij de marktwaarde. Uit het onderzoek blijkt dat een aantal parkeergarages verlieslatend is. Hierdoor is er geen sprake van een positieve marktwaarde. Het is daarom niet logisch om voor deze garages een restwaarde te hanteren. Dit geldt voor de parkeergarages in Almere Buiten en de Leerlinggarage in Almere Centrum. Voor de Flevogarage wordt voorgesteld om de restwaarde te verlagen naar 10%. Dit percentage sluit beter aan bij de laagste marktwaarde. Doordat de restwaarde lager wordt moeten wij meer afschrijven per jaar. Dit kost ons € 186.000 aan extra kapitaallasten per jaar. We verwachten dit tekort op te kunnen vangen binnen de parkeerexploitatie.

bedragen x € 1.000

We hebben de begroting van de huur- en erfpachtgronden geactualiseerd. Daarnaast voeren we een aantal administatief neutrale wijzigingen door. Hierbij gaat het onder andere om de nog niet begrote verkoopopbrengst van erfpachtpacht, gelijk aan de boekwaarde (geen verkoopwinst). Per saldo is het financieel effect hiervan neutraal.

bedragen x € 1.000

Vanuit de septembercirculaire 2026 krijgen we als centrumgemeente extra geld voor de regionale taken: Beschermd Wonen, Maatschappelijke opvang en Vrouwenopvang.  Het budget voor beschermd wonen is verhoogd voor volumestijging en loonprijsstijging. Ook ontvangen we via het budget vrouwenopvang extra geld voor het verbeteren van de kind- en gezinsbescherming.
Het extra geld voor de regio Flevoland wordt overgemaakt naar SDFL die deze taken uitvoert.

bedragen x € 1.000

Gemeenten zijn verantwoordelijk voor de inrichting van de sociale infrastructuur en daarbij behorende doelen ten aanzien van het ondersteunen van mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt. Bij de septembercirculaire is de verdeling van dit budget bijgesteld, dit leidt tot een kleine bijstelling van €4.000. Bij ons wordt dit geld ingezet bij de Tomin Groep.

bedragen x € 1.000

We stellen de budgetten van 2027 bij voor de loon- en prijsstijgingen. Dit betalen we vanuit het geld wat we hiervoor gereserveerd hebben op de zogenaamde stelpost accres.

bedragen x € 1.000

We vullen de reserve Ruimtelijke Ontwikkeling (RRO) aan met € 1,0 vanuit het gerealiseerd weerstandsvermogen van het grondbedrijf. Uit de RRO dekken we onder andere de (tijdelijke) kosten van strategische grondaankopen en niet te verhalen kosten van particuliere initiatieven. Dit zijn ontwikkelingen die plaatsvinden op grond die niet van de gemeente is. Deze kosten verhalen we op initiatiefnemers via zogeheten anterieure overeenkomsten. Soms blijkt dat niet mogelijk als initiatieven uiteindelijk niet doorgaan. Ook moeten wij van de verslaggevingsregels (BBV) de kosten die ouder zijn dan 5 jaar voorzien, omdat hiervan onzeker is of we deze nog kunnen verhalen.

Op basis van de nog te dekken kosten en risicoreserveringen ontstaat een tekort in de reserve van € 1,0 miljoen. Omdat deze kosten samenhangen met de gebiedsontwikkeling in Almere vullen we dit aan ten laste van het gerealiseerde weerstandsvermogen van het grondbedrijf.

bedragen x € 1.000

Op 27 augustus 2026 is de Beleidsregel Verkoop Groen- en reststroken 2026 door de raad vastgesteld (RV26044). Voor uitvoering van het hierbij opgenomen Plan van aanpak Oneigenlijk Grondgebruik is tijdelijk aanvullende capaciteit nodig. Met een budget van € 250.000 per jaar voor 2026 en 2027 kan een start worden gemaakt met de uitvoering. De systematiek is gelijk aan de reguliere tuinvergrotingen: dekking van de kosten vindt plaats vanuit de verwachte extra opbrengsten uit grondverkopen als gevolg van deze inzet. Dit verwerken we nu in de begroting.

De hoogte van deze opbrengsten is onzeker. We zullen periodiek monitoren hoe de kosten en opbrengsten zich tot elkaar verhouden. Als blijkt dat dat de opbrengsten ontoereikend zijn om de benodigde inzet te dekken zal er opnieuw een besluit worden gevraagd over de uitvoering na 2027.

bedragen x € 1.000

De uitvoering van de dierenopvang is overgegaan naar de Dierenscherming. Om de afwikkeling met de oude exploitant netjes af te kunnen ronden hebben wij geld gereserveerd in ons weerstandsvermogen. Wij staan garant voor leningen die de oude exploitant is aangegaan voor het asiel. De leningen waar de gemeente garant voor stond van het Dierenasiel zijn door de gemeente afgelost. De kosten die hiermee samenhangen betalen we vanuit de risicoreservering die wij hebben gedaan in het weerstandsvermogen.

bedragen x € 1.000

Jaarlijks wordt de meerjarenbegroting van Burgerzaken aangepast op actuele ontwikkelingen. Tot 2028 is sprake van een paspoortpiek, doordat in 2014 de geldigheidsduur van reisdocumenten is gewijzigd van 5 naar 10 jaar. Hierdoor is er sprake van een golvende cyclus van 5 jaar toenemende vraag en 5 jaar afnemende vraag naar reisdocumenten. Vanaf 2029 geldt een afnemende vraag en is de begroting hier tot 2030 op bijgesteld.
Voor de andere producten hebben wij bij Programmabegroting 2026 de opbrengsten naar boven bijgesteld (door hogere aantallen). Voor de meerjarenbegroting is deze bijstelling doorgezet naar 2030, aangezien de verwachting is dat dit gelijk zal blijven.
Het resultaat is aangepast op het formatiebudget, omdat we minder formatie nodig hebben bij minder afgifte documenten.

bedragen x € 1.000

We hadden een geschil over een te vervangen houten walbeschoeiing die ligt in een insteekhaven. Voor dit geschil hebben wij een risicobedrag opgenomen in het weerstandsvermogen. Wij hebben een schikking kunnen treffen over de kostenverdeling. Inmiddels zijn de werkzaamheden uitgevoerd en afgerond. De kosten hiervoor betalen wij uit het gereserveerde bedrag in het weerstandsvermogen.

bedragen x € 1.000

Het resultaat van de jaarrekening 2025 is € 45,3 miljoen negatief. Volgens de BBV-regels wordt het resultaat pas in het jaar daarna verrekend met de algemene reserve. In 2026 wordt er daarom € 45,3 miljoen uit de algemene reserve onttrokken.

bedragen x € 1.000

De kapitaallasten zijn geactualiseerd op basis van de voortgang bestaande kredieten en nieuwe kredieten 2026.

bedragen x € 1.000

Bij de actualisatie van de meerjarenbegroting heeft een administratieve herordening van budgetten plaatsgevonden. Sommige budgetten verschuiven hierdoor over de raadsprogramma’s heen. Het betreft een veelvoud aan wijzigingen met een administratieve oorzaak .